开办设立
Q：公司注册下来不经营要报税吗？要。没有收入也要按期做零申报，长期不申报会被列为非正常户，产生罚款与滞纳金，并影响纳税信用。
Q：注册资本一定要实缴吗？新《公司法》要求有限责任公司股东认缴出资自成立之日起 5 年内缴足，认缴不等于不用出，公司欠债时股东在未实缴范围内承担责任。
Q：注册资本写多少合适？按行业门槛和自身 5 年现金能力定，够用即可，写大了后续减资要走债权人公告等程序。
Q：个体户和公司有什么区别？个体户承担无限责任、账务相对简单；有限责任公司以认缴出资为限担责，更适合签约、投标、开专票。
Q：注册地址可以用自己的房子吗？部分行业和地区允许，需提供房产证明并满足使用条件，要确认能接收工商、税务信函。
Q：公司名称核不过怎么办？准备 3-5 个备选字号，避开禁用词和近似名称，字号用不常见字组合通过率更高。
Q：多久能拿到营业执照？材料齐全且符合要求时，多数地区 1-3 个工作日可办结，网办更快，取决于审核进度。
记账报税
Q：没有收入也要每月报税吗？要，这叫零申报。零申报不等于不用报，逾期同样罚款并影响信用。
Q：什么时候开始第一次申报？完成税务报到和税种核定后，从次个申报期开始就有申报义务。
Q：小规模纳税人多久报一次？增值税多为按季申报，个人所得税通常按月申报，具体以核定结果为准。
Q：申报截止日是哪天？通常是次月 15 日前（按季为季度结束后首月 15 日前），遇法定节假日顺延。
Q：发票丢了怎么办？先查是否已认证抵扣，按规定做挂失或取得对方证明，具体处理方式建议向主管税务机关确认。
Q：拿不到成本票会怎样？支出无法入账，账面利润虚高，企业所得税按虚高利润缴纳，实际多交税。
Q：账簿要保存多久？会计凭证、账簿等按规定年限保存，注销前不要销毁，被查时需要提供。
税务风险
Q：个人卡收货款可以吗？不建议。经营收入应进对公账户并如实申报，私户收款容易被认定为隐匿收入。
Q：公司账户给老板转钱要交税吗？要看性质：工资需代扣个税，借款需有协议并按期归还，长期挂账不还可能被视同分红补税。
Q：金税四期主要查什么？核心是多源数据比对：申报数据、发票、银行流水、社保、上下游关联信息是否一致。
Q：长期零申报有风险吗？有。长期零申报且无经营迹象可能被列为风险对象，需要有合理说明。
Q：公司亏损会被查吗？亏损企业同样在监管范围内，长期亏损但个人消费水平明显不符的，解释起来更麻烦。
Q：税务异常怎么处理？先查明原因（欠申报、欠税、发票问题等），补申报、补缴后申请解除，具体流程咨询主管税务机关。
变更注销
Q：公司搬家要办变更吗？要，30 日内办地址变更。不办导致联系不上，会被列入经营异常名录。
Q：经营异常名录怎么移出？补报年报、更正信息或处理地址问题后，向登记机关申请移出。
Q：简易注销和一般注销区别？简易注销适用未开业或无债权债务、无欠税无异常的，公示 20 天；一般注销需税务清算和 45 天公告，时间更长。
Q：注销要多久？简易注销约 1-2 个月，一般注销通常 3-6 个月，有异常或未结清税款会更久。
Q：公司被吊销还要注销吗？要。吊销不影响主体存续，法定代表人限制仍在，必须完成注销才能了结。
Q：股东变更要注意什么？先确认税务和债务情况，签好股权转让协议并按规定申报个人所得税。
发票社保年报
Q：怎么判断发票真假？通过全国增值税发票查验平台输入发票代码、号码、开票日期和金额查验。
Q：小规模能开专票吗？可以自行开具，但购买方按征收率抵扣，抵扣额低于一般纳税人开具的专票。
Q：法人必须参保吗？各地执行口径不同，多数地区要求法定代表人参保，具体以当地社保经办机构口径为准。
Q：社保增减员什么时候办？员工入职应尽快办理参保，离职及时减员，避免多缴或漏缴。
Q：年报什么时候报？每年 1 月 1 日至 6 月 30 日在国家企业信用信息公示系统报送并公示上一年度年报。
Q：企业所得税汇算清缴是什么？年度终了后 5 个月内，对上一年度应纳税所得额进行汇算，多退少补，逾期有罚款风险。